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高管延付薪酬与银行风险管理

高管延付薪酬与银行风险管理

作者:何靖
出版社:浙江工商大学出版社出版时间:2020-12-01
开本: 16开 页数: 424
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高管延付薪酬与银行风险管理 版权信息

  • ISBN:9787517841920
  • 条形码:9787517841920 ; 978-7-5178-4192-0
  • 装帧:一般胶版纸
  • 册数:暂无
  • 重量:暂无
  • 所属分类:>

高管延付薪酬与银行风险管理 内容简介

本书的研究主要分为两大部分。大部分是文献整理及归纳。首先在传统委托代理框架下对内部债务进行理论诠释,然后根据内部债务研究对象的不同,分别从企业和银行两个方面对高管内部债务的实证研究进行文献综述。第二大部分是实证研究。分别从银行风险的事前选择和事后表现两个方面来研究我国银行高管延付薪酬的政策效应。

高管延付薪酬与银行风险管理 目录

1 导论
1.1 研究背景及意义
1.2 相关术语及定义
1.2.1 内部债务
1.2.2 延付(递延)薪酬
1.3 研究的主要内容及框架
1.4 研究方法
1.4.1 PSM-DID
1.4.2 改进的一阶差分模型
1.4.3 时间断点回归(RD设计
1.5 本研究的创新之处

2 内部债务的理论诠释及文献综述
2.1 内部债务理论的理论诠释——委托代理理论
2.1.1 股权类薪酬过高的弊端
2.1.2 内部债务的理论背景
2.2 企业高管内部债务的影响
2.2.1 风险规避效应
2.2.2 债务成本效应
2.2.3 监督效应
2.2.4 信号假说
2.3 银行高管内部债务的影响
2.3.1 风险赧.避效应
2.3.2 监督效应
2.4 本章小结

3 内部债务研究的新进展
3.1 单独研究递延薪酬或养老金的作用
3.1.1 递延薪酬
3.1.2 养老金
3.2 *优内部债务的决定
3.3 内部债务的影响因素
3.3.1 *优契约论
3.3.2 管理者权力论
3.4 内部债务的负面影响
3.4.1 内部债务(养老金和递延薪酬)
3.4.2 强制性延付薪酬
3.5 其他
3.5.1 员工内部债务——公司内部存款
3.5.2 企业社会责任
3.6 本章小结

4 递延高管薪酬与银行风险的事前选择——资产配置决策
4.1 理论分析及研究假设
4.1.1 延付高管薪酬(内部债务)与银行风险承担
4.1.2 分业监管制度、交叉性金融工具与风险识别
4.1.3 . 延付高管薪酬、跷跷板效应与银行资产配置
4.1.4 资本压力与银行资本配置的跷跷板效应
4.2 研究设计
4.2.1 面板数据模型
4.2.2 PSM—DID检验
4.2.3 一阶差分模型
4.2.4 时间断点回归(RD设计)
4.3 实证结果及分析
4.3.1 面板数据模型
4.3.2 PSM—DID检验
4.3.3 一阶差分模型
4.3.4 时间断点回归(RD设计)
4.4 进一步研究
4.4.1 高管延付薪酬水平的影响
4.4.2 政府控股的影响
4.4.3 高管年龄的影响
4.5 本章小结

5 递延高管薪酬与银行风险的事后表现
5.1 递延高管薪酬与银行盈余管理
5.1.1 论分析及研究假设
5.1.2 研究设计
5.1.3 实证结果及分析
5.2 递延高管薪酬与银行股利分配
5.2.1 理论分析及研究假设
5.2.2 研究设计
5.2.3 实证结果及分析
5.2.4 进一步研究
5.3 本章小结

6 结论
6.1 研究的基本结论
6.2 政策性建议
6.3 有待进一步研究的问题
参考文献
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高管延付薪酬与银行风险管理 作者简介

  何靖,浙江工商大学金融学院副教授。金融学博士,从事公司金融和银行管理研究,主持国家自然科学基金、教育部人文社科基金和浙江省哲社基金项目多项,曾在《中国工业经济》《财贸经济》《金融研究》《经济学家》等权剧学术期刊上发表论文20余篇,出埯个人专著一部。

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