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PPP全流程运作实务:核心要点图解与疑难问题剖析(第2版) 版权信息
- ISBN:9787521611335
- 条形码:9787521611335 ; 978-7-5216-1133-5
- 装帧:70g胶版纸
- 册数:暂无
- 重量:暂无
- 所属分类:>>
PPP全流程运作实务:核心要点图解与疑难问题剖析(第2版) 本书特色
PPP模式全流程运作实务详解 核心要点图解与典型案例剖析 实践中焦点、疑难法律问题诠释 提示项目潜在风险及防控建议 对比解读相关法规政策及示范项目
PPP全流程运作实务:核心要点图解与疑难问题剖析(第2版) 内容简介
中建集团在2017年推出了《PPP全流程运作实务:核心要点图解与疑难问题剖析》,该书出版时恰逢PPP行业发展高峰,其以PPP实务操作指南的定位迅速吸引了市场的注意,取得了社会的高度认可与广泛赞誉,也为行业的规范发展贡献了中建力量。但2017年下半年以来,行业进入规范调整周期,多项重磅政策相继出台,政策的急速转向以及一些内容的逐步规范明确,使得本书的部分内容已经稍显滞后。其次,随着实践操作经验的丰富,书中部分操作内容也已发生新的变化,亟需更新调整。于是,我们迅速集结整个集团的法律力量,用近一年时间,完成对本书的修订。 本书主要从社会资本角度进行编写,主文共分九章。其中,章概括描述PPP在中国的发展及现状,主要包括PPP的概念、发展历程、PPP对建筑企业的意义等;第二章主要结合我国已经发布的PPP政策文件,对PPP操作程序、PPP须具备的合法手续及文件、财政部与发改委政策异同等进行介绍,同时,还特别针对政府财政预算程序、政府承诺函等疑难法律问题进行了深度分析;第三章至第八章根据PPP项目全生命周期的操作顺序,对PPP项目获取、合同签订、项目公司、项目融资、建设运营、投资回收与退出等各个环节进行介绍,并重点解析了“投资+施工”一体化选择、联合体法律责任、项目公司章程意思自治、企业国有产权退出等焦点、疑难法律问题;第九章主要论述了新政下PPP退库项目的困局破解。附录中,我们精选了中国建筑正在实施的典型PPP项目,为大家理解和应用PPP提供参考。
PPP全流程运作实务:核心要点图解与疑难问题剖析(第2版) 目录
**章PPP在中国
**节PPP之概念、特征与意义
一、PPP概念
二、PPP的特征
三、PPP的重要意义
第二节PPP在中国的发展
一、PPP在中国的发展历程
二、PPP的具体操作方式
三、PPP操作中存在的问题
第三节PPP之于建筑企业的机遇与挑战
一、传统工程承包竞争残酷
二、PPP成为地方政府工程建设的重要模式
三、PPP乃建筑企业之良机
第四节PPP之风险
一、法律、政策环境风险
二、政府信用风险
三、风险分担风险
四、融资风险
五、运营风险
六、退出风险
第二章PPP操作流程、方式及实务详解
**节PPP的操作流程
一、财政部PPP操作流程
二、国家发改委PPP操作流程
第二节PPP之合法身份证明
一、PPP项目实施方案
二、物有所值评价
三、财政承受能力论证
四、PPP项目库
五、政府支付责任合法合规纳入预算
第三节关于政府财政支出责任相关法律问题的研究
一、关于地方政府财政支出列入预算的流程
二、PPP项目财政支出责任纳入预算的条件
三、关于财政预算的周期与PPP项目期限不相匹配的问题
四、关于国家级开发区的预算列入问题
五、关于地方政府进行财政预算调整的流程
六、关于地方政府将财政支出列入预算的性质
七、关于地方政府在PPP项目中的财政支出流程
八、关于财政转移支付的问题
九、关于地方政府不按预算列支的法律责任
第四节政府承诺函之法律分析
一、*高院判例与地方政府撤销承诺函事件
二、政府能否对外担保
三、政府出具的《承诺函》的性质
四、如何识别政府出具的《承诺函》的合规性
五、政府撤销已出具《承诺函》行为的效力
第五节政府平台公司作为PPP实施机构的法律分析
一、政府平台公司简介
二、政府平台公司作为PPP项目实施机构的法律分析
三、政府平台公司参与PPP项目的其他方式
第六节PPP的主要操作方式
一、某市政道路政府购买服务PPP项目
二、某市影子付费PPP项目
三、某高速公路缺口补助型PPP项目
四、某高速公路使用者付费PPP项目
五、某自来水与污水处理厂PPP项目
六、某地下综合管廊PPP项目
七、北京地铁4号线PPP项目
第七节发改委与财政部PPP政策的比较
一、立法思想
二、监管范围
三、项目论证程序
四、项目管理要求
五、PPP合作期限
六、争议解决机制
第三章PPP项目获取
**节PPP社会资本选择程序
一、资格预审
二、采购文件编制与评审
三、采购结果确认谈判
四、合同签订
五、政府采购社会资本流程图
第二节PPP社会资本选择方式
一、五种采购方式的基本概念及适用范围
二、五种采购方式的基本程序
三、竞争性谈判和竞争性磋商主要区别
第三节投资与施工一体化选择之法律分析
一、投资与施工一体化选择的合理性
二、投资与施工一体化选择的相关规定
三、投资与施工一体化选择的风险防范
第四节PPP项目中联合体的法律责任
一、PPP项目中联合体存在的必要性
二、PPP项目联合体成员
三、PPP项目联合体责任承担依据
四、PPP项目联合体实务问题探讨
第四章PPP项目合同
**节PPP项目合同体系
一、PPP项目主要参与方
二、PPP项目的合同体系
第二节PPP项目合同关键条款
一、项目的合作范围与期限
二、项目前期工作
三、合同生效的前提条件
四、项目融资条款
五、项目用地条款
六、项目建设条款
七、项目运营条款
八、项目总投资的确定
九、项目付费机制
十、股权变更限制
十一、履约担保
十二、政府承诺
十三、提前终止及终止后处理机制
十四、项目移交
十五、争议解决机制
第三节PPP项目风险分担
一、PPP项目风险因素
二、实践中的风险分担模式研究
三、风险分担的原则
四、PPP项目风险分担的过程
第四节PPP项目合同与特许经营协议
一、PPP项目合同的定义及法律性质分析
二、特许经营协议的定义及法律性质分析
三、PPP项目合同与特许经营协议的区别与联系
四、对PPP及特许经营的立法建议
第五节开发区管理机构作为PPP签约主体之法律分析
一、开发区管理机构类型及法律地位分析
二、开发区管理机构作为PPP项目签约主体的法律分析
三、开发区管委会作为PPP项目中签约方的风险及应对
第五章PPP项目公司
**节项目公司的设立及法律地位
一、项目公司设立相关问题
二、项目公司的法律地位
第二节投资项目资本金制度
一、项目资本金定义及作用
二、项目资本金出资形式及资金来源
三、现行项目资本金*低比例要求
四、项目资本金的认定
五、项目资本金筹集方式
六、项目资本金到位的监管
第三节项目公司章程意思自治
一、项目公司章程意思自治的相关概念
二、项目公司章程意思自治的范围
三、项目公司章程意思自治下的结构化设计
四、项目公司章程自治下的实操建议
第四节PPP项目土地使用权取得
一、我国建设项目用地取得的方式
二、国家相关部委、各省市及各行业有关PPP项目建设用地的政策规定
三、PPP项目公司取得项目建设用地的利弊分析
四、关于PPP项目取得建设用地具体方式的评述
五、PPP项目配置土地的相关问题
第六章PPP项目融资
**节PPP项目融资概述
一、当前政策对PPP项目融资的*新要求
二、狭义项目融资与非并表融资
三、项目贷款(银行固定资产贷款)与股权融资之间的衔接考虑
第二节私募股权投资基金
一、私募股权投资基金概述
二、公司型私募股权投资基金
三、有限合伙型私募股权投资基金
四、契约型基金
五、私募股权投资基金投资PPP项目方式
第三节信托
一、信托概述
二、信托的风险隔离制度
三、单一信托与集合信托计划
四、PPP项目信托融资方式
第四节保险资金
一、保险资金投资概述
二、保险资金基础设施投资计划
三、基础设施债权投资计划
四、保险资金投资PPP项目
第五节项目收益类债券
一、项目收益票据
二、项目收益债券
第六节商业银行保理融资
一、保理业务和保理融资
二、关于保理融资中的应收账款
三、关于保理融资的“出表”问题
第七节PPP项目表外融资的法律分析
一、表外融资概述
二、PPP产业基金实现表外融资模式分析
三、PPP项目表外融资应用案例
第七章PPP项目建设与运营
**节征地拆迁风险分析及法律应对
一、征地拆迁的主要法律规定
二、PPP项目中征地拆迁实施的现状
三、PPP项目中征地拆迁的主要风险
四、PPP项目中征地拆迁风险防控措施
第二节政府审计的法律分析
一、PPP项目政府审计概述
二、PPP项目全面适用政府审计面临的障碍辨析
三、PPP项目政府审计的重点及主要方式
四、政府审计对社会资本可能产生的影响分析
五、社会资本对PPP项目政府审计的应对
第三节PPP项目涉及保险法律问题分析
一、工程项目保险的起源及其发展
二、项目保险的法律属性
三、PPP项目保险的购买
四、常见项目保险介绍
第四节政府绩效考核风险与应对
一、政府绩效考核的基本概述
二、政府绩效考核的政策演变
三、政府绩效考核的风险分析
四、政府绩效考核的风险防控建议
第五节PPP模式下实现建设工程价款优先受偿权的限制与路径
一、建设工程价款优先受偿权的相关规定与权利属性
二、PPP项目中工程所有人与发包人的非一致性对优先受偿权的限制与分析
三、PPP项目中行权主体对优先受偿权实现的限制与分析
四、PPP工程的性质对优先受偿权的限制与分析
五、PPP模式下行使建设工程价款优先受偿权的时间限制与分析
六、PPP模式中行使优先受偿权的条件
七、PPP模式下优先受偿权受偿范围与实现方式
第六节城市地下综合管廊的产权研究
一、综合管廊概述
二、“产”:综合管廊的基本属性
三、“权”:综合管廊的权属认定及权利行使
第八章投资回收与退出
**节PPP项目企业国有产权退出的法律分析
一、企业国有产权概述
二、股权转让退出
三、减资退出
四、解散清算退出
第二节PPP项目政府支付保障措施法律分析
一、项目工程建设合法性手续齐全
二、项目通过财政承受能力论证
三、项目纳入政府和社会资本合作(PPP)综合信息平台项目管理库
四、项目政府支付责任纳入年度预算及中期财政规划
五、在PPP合同中明确约定政府方的支付责任
第三节PPP项目资产证券化
一、PPP项目资产证券化概述
二、PPP项目资产证券化的主要方向
三、PPP项目资产证券化中的重点问题
第四节政府违约责任研究
一、政府行为
二、政府违约责任
三、政府违约责任承担与救济
第九章当前政策法规对PPP项目的影响及风险化解
**节PPP相关新政解读
一、政府投资条例
二、政策文件方面
第二节新政下PPP项目的风险化解
一、出库项目的风险化解
二、中断项目的风险化解
附录:PPP示范项目典型案例
重庆市巴南区龙洲湾隧道工程PPP项目
湖南长沙市地下综合管廊PPP项目
河南省荥阳市人民医院整体建设PPP项目
湖北省武汉市江夏中央大公园PPP项目
贵州省六盘水市六盘水地下综合管廊PPP项目
PPP全流程运作实务:核心要点图解与疑难问题剖析(第2版) 节选
四、PPP项目库 目前,PPP项目有财政部库、国家发改委库、地方政府库等,其中,财政部库的准入标准相对严格。一个具体的PPP项目被纳入库,表明此项目被所在项目库管理主体认可,符合所在项目库管理主体对于PPP的认定标准。社会资本在跟踪和选择项目时,首先应关注项目的入库情况。 1财政部PPP库 根据财政部2015年12月18日发布的《关于规范政府和社会资本合作(PPP)综合信息平台运行的通知》(财金〔2015〕166号)规定,原则上,经地方各级财政部门会同相关部门评估、筛选的潜在PPP项目基本信息,均应录入综合信息平台。PPP综合信息平台共包括PPP信息发布平台和PPP信息管理平台两大部分。PPP信息发布平台以外网形式对社会发布PPP政策法规、示范推广、招商信息、国际合作、PPP项目库等信息。PPP信息管理平台为内部管理平台,用于对全国PPP项目进行跟踪、监督,为开展PPP工作或开发实施PPP项目提供技术支持,具体包括PPP项目库、机构库和资料库,具有录入、查询、统计和用户管理等功能。财政部PPP中心负责PPP信息发布平台和PPP信息管理平台下的机构库(咨询服务机构与专家、金融机构等)和资料库的运行、维护和管理。省、市、县级财政PPP业务部门和信息技术部门需配合财政部PPP中心维护和管理PPP信息管理平台下的项目库。 同时,根据财政部要求,国家级和省级示范项目、各地PPP年度规划和中期规划项目均需从综合信息平台的项目库中筛选和识别。未纳入综合信息平台项目库的项目,不得列入各地PPP项目目录,原则上不得通过财政预算安排支出责任。此外,为规范综合信息平台运行,财政部还制定了《政府和社会资本合作综合信息平台运行规程》。 财政部结合PPP项目实施过程存在的问题,进一步对项目库进行强化规范管理。2017年11月10日发布《关于规范政府和社会资本合作(PPP)综合信息平台项目库管理的通知》(财办金〔2017〕92号),将项目库分为项目储备清单和项目管理库。处于识别阶段的项目,纳入项目储备清单,重点进行项目孵化和推介;处于准备、采购、执行、移交阶段的项目,纳入项目管理库。进一步要求严格新项目入库标准,对于不适宜采用PPP模式实施、前期准备工作不到位、未建立按效付费机制的项目,不得入库。已入库项目中,存在未按规定开展“两个论证”、不宜继续采用PPP模式实施、不符合规范运作要求、构成违法违规举债担保、未按规定进行信息公开等情形的项目,应予以清退。2018年4月24日发布《关于进一步加强政府和社会资本合作(PPP)示范项目规范管理的通知》(财金〔2018〕54号),强化对示范库的各项监管,对核查存在问题的173个示范项目分别作出调出示范并退库、调出示范项目、限期整改项目等处置。2019年3月7日发布《关于推进政府和社会资本合作规范发展的实施意见》(财金〔2019〕10号),对存在政府方或政府方出资代表向社会资本回购投资本金、承诺固定回报或保障*低收益的;通过签订阴阳合同,或由政府方或政府方出资代表为项目融资提供各种形式的担保、还款承诺等方式,由政府实际兜底项目投资建设运营风险等情形的项目予以清退,对存在本级政府所属的各类融资平台公司、融资平台公司参股并能对其经营活动构成实质性影响的国有企业作为社会资本参与本级PPP项目的;社会资本方实际只承担项目建设、不承担项目运营责任,或政府支出事项与项目产出绩效脱钩的;未经法定程序选择社会资本方的;未按规定通过物有所值评价、财政承受能力论证或规避财政承受能力10%红线,自行以PPP名义实施的;以债务性资金充当项目资本金,虚假出资或出资不实的;未按规定及时充分披露项目信息或披露虚假项目信息,严重影响行使公众知情权和社会监督权等情形的项目限期内进行整改,无法整改或逾期整改不到位的,已入库项目应当予以清退。 2国家发改委PPP库 2015年4月18日,发改委印发《关于进一步做好政府和社会资本合作项目推介工作的通知》,要求各地发展改革部门尽快搭建信息平台,及时做好PPP项目的推介工作。发展改革委以各地已公布的项目为基础,经认真审核后建立了PPP项目库,集中向社会公开推介。 2016年10月24日,《传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则》(发改投资〔2016〕2231号),进一步要求各级发展改革部门要会同有关行业主管部门,在投资项目在线审批监管平台(重大建设项目库)基础上,建立各地区各行业传统基础设施PPP项目库,并统一纳入国家发展改革委传统基础设施PPP项目库,建立贯通各地区各部门的传统基础设施PPP项目信息平台。入库情况将作为安排政府投资、确定与调整价格、发行企业债券及享受政府和社会资本合作专项政策的重要依据。 2019年6月21日,《国家发展改革委关于依法依规加强PPP项目投资和建设管理的通知》(发改投资规〔2019〕1098号),要求除涉密项目外,所有PPP项目须使用全国投资项目在线审批监管平台(以下简称在线平台)生成的项目代码分别办理各项审批手续。不得以其他任何形式规避、替代PPP项目纳入在线平台统一管理。并要求依托在线平台建立全国PPP项目信息监测服务平台,加强PPP项目管理和信息监测。全国PPP项目信息监测服务平台信息审核实行属地管理,原则上由项目实施主体所在地同级发展改革部门审核项目单位填报的项目信息。各级发展改革部门要采取在线监测、现场核查等方式,加强对PPP项目实施情况的监督检查。未录入全国PPP项目信息监测服务平台的项目为不规范项目。 必须注意的是,目前在各地方政府推介的PPP项目中,并非所有的项目均纳入财政部或发改委PPP项目库,或者有的项目仅纳入本级地方政府PPP项目库,原因可能是项目不符合国家PPP相关政策要求等,社会资本在承接PPP过程中一定要注意识别项目所纳入的PPP库的级别,相对而言,PPP库级别越高,项目中政府的支出风险就会越小。同时,对于已实施的项目应关注项目存在的各项风险,严格按照相关政策要求及时化解,避免项目被清退出库。 五、政府支付责任合法合规纳入预算 非经营性和准经营性PPP项目,需要作为签约主体的地方政府承诺以政府付费、财政补贴、可行性缺口补助等方式对支付社会资本方投资本金和合理投资回报给予保障。 首先,《预算法》明确规定“政府的全部收入和支出都应当纳入预算”“各级政府、各部门、各单位的支出必须按照预算执行,不得虚假列支”“各级政府财政部门必须依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定,及时、足额地拨付预算支出资金,加强对预算支出的管理和监督”。可见,依据《预算法》规定,政府支出应及时纳入财政预算,才能保证及时足额获取支付。 其次,财金〔2014〕76号文件明确“将财政补贴等支出分类纳入同级政府预算,并在中长期财政规划中予以统筹考虑”;《国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》 (国发〔2014〕60号)规定“政府有关部门要严格按照预算管理有关法律法规,完善财政补贴制度,切实控制和防范财政风险”;国务院办公厅转发财政部、发展改革委、人民银行《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见》(以下简称国办发〔2015〕42号文件)规定“在政府和社会资本合作模式下,政府以运营补贴等作为社会资本提供公共服务的对价,以绩效评价结果作为对价支付依据,并纳入预算管理、财政中期规划和政府财务报告”,多份国家部委文件均强调地方政府财政部门应将政府付费、财政补贴等政府支付义务纳入中长期财政规划和年度财政预算,因此将政府支付责任纳入预算是相应投资回款来源合法合规可实现的核心保障。
PPP全流程运作实务:核心要点图解与疑难问题剖析(第2版) 作者简介
中国建筑股份有限公司法律事务部编著,法务部总经理秦玉秀主编。 秦玉秀,中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员,北京仲裁委员会仲裁员。于1987年从北京大学法律系毕业后加入中国建筑工程总公司。在大型企业海外经营风险管理,房地产及基础设施投资、建筑工程、改制上市、企业收购、股权转让、资产转让和贷款担保等领域的疑难法律事务处理和重大经营决策法律分析方面,拥有丰富经验。并直接处理、领导及组织协调多起国内诉讼和国际仲裁案件。曾被授予“2004年度全国工程建设优秀法律顾问”、两届“中央企业十大优秀法律顾问”、“全国四五普法先进个人”、“国资委四五普法先进个人”等荣誉称号。主编《建筑企业BT(建设-移交)业务法律操作实务》一书,曾在《法制日报》、《施工企业管理》、《中国建设报》、《建筑经济》等报刊、杂志发表多篇文章。
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